诚信 优质 专业 永恒

2023年新的美国公司报税制度注意了，注册了美国公司每年都需要进行年审报税维护，如果没有的逾期可能会面临罚款的风险，所以一家公司成立以后还需要进行合法合规经营。本篇，告诉你美国公司税收制度的类别及组成。

2023年美国税率

美国国税局 (IRS) 每年都会针对通货膨胀调整60 多项税收规定，以防止所谓的“税级攀升”。当人们被推入更高的所得税等级或由于通货膨胀而从信贷和扣除中减少价值时，就会发生税级攀升，而不是实际收入的任何增加。

在 2018 年之前，美国国税局曾使用消费者物价指数 (CPI) 作为衡量通胀的指标。但是，随着 2017 年减税和就业法案 (TCJA)，国税局现在使用连锁消费者物价指数 (C-CPI)相应地调整收入门槛、扣除额和信用值。新的通货膨胀调整适用于 2023 纳税年度，纳税人将在 2024 年初提交纳税申报表。

2023年美国公司的税务制度

美国税务主要由联邦政府和各州政府共同管理。主要包括以下几个方面：

1、税率：美国联邦所得税的税率为 21%，州所得税税率因州而异，一般在 0% ~ 9.8%之间。

2、税收基础：美国采用全面收入税制，企业和个人均需要纳税。对于企业来说，纳税基础为公司的全年纯利润，对于个人来说，纳税基础为全年收入。

3、税收优惠：美国政府提供了多种税收优惠政策，如研发费用抵扣、投资抵扣、捐赠抵扣等，以鼓励企业在美国投资和创新。

4、纳税申报：美国公司需要每年提交联邦所得税申报表和各州所得税申报表，并在规定期限内缴纳税款。

5、纳税审计：美国税务局有权对公司的纳税申报进行审计，如发现问题，可能会导致公司需要额外缴纳税款或面临罚款。

总的来说，美国公司的税务制度相对复杂，建议美国公司咨询专业税务顾问或会计师，以确保遵守所有税务要求。

美国公司所需提交税务文件及期限

美国公司需要提交的税务文件及期限可能会因公司类型、所在州等因素而有所不同。以下是一些常见文件及期限：

1、联邦所得税申报表：每年4月15日。

2、雇员工资和税扣缴报告表：每季度4月、7月、10月、1月的下个月的第三个星期五。

3、雇员联邦所得税扣缴报告表：每年1月31日。

4、州销售税申报表：期限可能因州而异，建议向州税务局咨询。

5、州企业所得税申报表：期限可能因州而异，建议向州税务局咨询。

注意：除了所得税申报表需要每年提交，其他文件需要季度或更频繁地提交。还建议美国公司咨询专业税务顾问或会计师，以确保遵守所有税务要求。

美国公司哪些费用会被纳税？

美国公司可以用于计算纳税的费用包括：

1、经营成本，如材料和劳动成本；

2、管理费用，如工资和福利；

3、销售和管理费用，如广告和市场营销；

4、研究和开发费用；

5、财务费用，如利息。

公司还可以享有一些税收抵扣，如：

1、研发税收抵扣；

2、投资抵扣；

3、折旧抵扣；

4、捐赠抵扣；

5、医疗保险抵扣。

请注意，纳税规则可能会有所变化，因此建议您在进行纳税计算时请教专业会计师或税务专家。

注册美国公司所需资料

1、确定美国公司名称(英文名称)；

2、提供董事以及股东的身份证或者护照扫描件；

3、提供董事长的英文签字，名前姓后，拼音形式；

4、提供公司注册资本(无需实际验资)；

5、美国公司人事安排：董事长，财务长，秘书长，默认发起人；

6、确定美国公司股东股份分配比例；

7、确定美国公司注册地址(哪个州)。

上一篇：澳大利亚公司该如何注册呢，看这一篇就可以了！

下一篇：注册美国商标，这些问题你必须了解！